よくあるご質問

特別加算年金保険

加入者


Q1.加入資格を教えてください。
年金保険の加入者・受給者の方ならどなたでも加入できます。但し、80歳以上の方および特別加算年金保険受給中の方は加入できません。
※平成26年4月の制度変更以降、終身型は選択できません。
Q2.加入の申し込みはいつでもできますか?
随時、受け付けています。年金保険のお申込みの翌月(加入月)以降にお申し込みください。
Q3.加入の申し込みはどうすればよいですか?
「加入から受給までの流れ」をご覧ください。
Q4.予定利率を教えてください。
年複利0.5%です。但し、積立期間3年未満で解約する場合は年単利0.03%となります。(Q13参照)
Q5.保険料はいくらですか?
1口10万円で上限は3000口(3億円)です。
Q6.保険料はどうやって納めるのですか?
加入後に届く「特別加算年金保険のしおり」の中の専用の振込用紙で郵便局か銀行からお振り込みください。振込手数料は郵便局からお振り込みの場合は小原流負担、銀行からお振り込みの場合は自己負担になります。
Q7.保険料はいつ払うのですか?
随時、ご希望の口数をお納めください。
Q8.保険料は何歳まで払うのですか?
「加入から受給までの流れ」をご覧ください。
Q9.途中で解約できますか?
解約できます。積み立てた保険料に規定の利息をつけて積立返戻金としてお支払します。
部分解約はできません。複数回、保険料をお振り込みされている場合は全て解約となります。
Q10.年金保険を解約して特別加算年金保険だけ続けられますか?
できません。特別加算年金保険は年金保険の特約になりますので、年金保険を解約すると特別加算年金保険も解約になります。
Q11.小原流をやめたら、特別加算年金保険はどうなりますか?
小原流を退会すると解約となります。積み立てた保険料に規定の利息をつけて積立返戻金としてお支払します。
Q12.解約して、また加入できますか?
できます。年金保険の特約になりますので、年金保険を解約している場合は年金保険に再加入後、特別加算年金保険の申し込みをしてください。
Q13.予定利率は変更になることがありますか?
あります。健全な制度運営を行っていくために、経済情勢の変動に適合するように定期的に予定利率の見直しを行い、 年金委員会で審議、決定しています。
Q14.確定申告は必要ですか?課税されますか?
積立中は非課税です。解約した場合、課税せずに積立返戻金(保険料+利息)をお支払します。
利息分は一時所得となり総合課税の対象になります。
[利息-50万円(特別控除)]×1/2=一時所得の金額
原則として給与所得以外の所得と一時所得の金額の合計が20万円を超える場合は確定申告が必要です。20万円未満の場合は必要ありません。
詳しくは税務署にお問い合わせください。
Q15.個人年金保険料控除の対象になりますか?
小原流の特別加算年金保険は所得税法で定められている個人年金保険の控除の対象になりません。